Хобі чи бізнес? Як визначити й не помилитися з податками

Багато хто починає свою справу з хобі — шиття, випічка, фото на замовлення, онлайн-консультації. Але коли з’являється дохід, постає важливе питання: це вже бізнес чи все ще хобі?

Податкова служба США (IRS) по-різному трактує ці два типи діяльності. Від цього залежить, як і скільки ви сплачуєте податків, чи маєте право на відшкодування витрат, і які форми звітності слід подавати.

Чим відрізняється хобі від бізнесу?

• Бізнес — це діяльність, мета якої — отримання прибутку.

• Хобі — для задоволення чи особистого інтересу, навіть якщо іноді воно приносить гроші.

Наприклад, якщо ви час від часу продаєте щось ручної роботи на Etsy — це може бути хобі. Але якщо ви регулярно приймаєте замовлення, ведете облік витрат, вкладаєте кошти в розвиток — це вже ознаки бізнесу.

Оплата через платіжні сервіси = оподатковуваний дохід

Якщо ви отримуєте оплату через PayPal, Venmo, Zelle, Stripe або подібні платформи, ви можете отримати форму 1099-K.
Цю форму надсилає платіжна система, якщо ваш дохід перевищує певні пороги.
🕓Усі такі доходи підлягають декларуванню у США, навіть якщо діяльність неофіційна.

Як визначити, що це вже бізнес?

IRS радить звернути увагу на сукупність ознак, зокрема:

• 💼 Ви маєте намір отримувати прибуток

• 💰 Ви залежите від цього доходу для свого бюджету

• 📚 Ви ведете облік доходів і витрат

• 🔧 Ви адаптуєте підходи, щоб заробляти більше

• 🎓 Ви маєте знання або радників, які допомагають вести цю діяльність ефективно

Жодна з цих ознак окремо не є вирішальною. Але якщо ви відповідаєте “так” на кілька — це вже може бути бізнес з точки зору податкової.

Чому це важливо?

🧶 Якщо це бізнес, ви можете:
— списувати витрати (матеріали, транспорт, обладнання)
— реєструвати офіційно компанію
— подавати звітність як самозайнята особа або юридична особа

🕓 Якщо це хобі, прибуток оподатковується, але витрати не можна списати.

Що робити, якщо не впевнені?

Найгірше — нічого не робити.
Краще зрозуміти статус своєї діяльності ще до податкового сезону, щоб уникнути штрафів і непорозумінь з IRS.

“Податки з Venmo, Zelle, CashApp у 2025: що треба знати”

Суть: IRS не оподатковує перекази між друзями — але бізнес-платежі платформи тепер звітують вже з $600 на рік.

🔍 Основне:

• Якщо ви продаєте товари або послуги через Venmo, CashApp чи Zelle, і отримали $600+ — платформа може надіслати вам 1099-K.

• Особисті перекази (подарунки, повернення боргів, «з чіпсу скинувся») — не оподатковуються, але позначайте їх як “personal”.

• IRS може порівнювати ваші 1099-K з декларацією — неспівпадіння = лист “We found a problem with your tax return…”

✔️ Що робити:

• Ведіть облік, що особисте, а що бізнес.

• Уточнюйте транзакції в описах.

• Перевіряйте, чи платформа має ваш SSN/ITIN — щоб уникнути “підозрілого” 1099-K на ім’я.

Що робити, якщо ви отримали лист від IRS

Отримання листа від IRS може викликати занепокоєння, але не поспішайте панікувати. Часто це просто офіційне повідомлення про вашу податкову декларацію, зміни в обліку або прохання здійснити платіж. Ось як правильно діяти:

✅ 1. Уважно прочитайте лист

Кожен лист від IRS має конкретну мету: він може стосуватися податкової декларації, змін у вашому акаунті або запиту на платіж. У листі вказано, які дії потрібно вжити. Чим швидше ви відреагуєте, тим менше буде штрафів або відсотків.

✅ 2. Перевірте інформацію

Зіставте дані з листа з вашою оригінальною декларацією. Якщо ви погоджуєтесь із виправленнями IRS — просто зробіть позначку для себе. Зазвичай відповідь потрібна лише у випадках незгоди, заборгованості або якщо запрошено додаткову інформацію.

✅ 3. Виконайте необхідні дії

Якщо в листі є інструкція щодо відповіді або платежу — дійте. Ви можете переглядати свої листи онлайн через IRS Online Account. У разі труднощів із платежем IRS пропонує кілька варіантів оплати.

✅ 4. Відповідайте лише за необхідності

Не телефонуйте та не пишіть відповідь, якщо про це прямо не зазначено в листі. Якщо все ж потрібно зв’язатися, використовуйте номер телефону у верхньому правому куті листа та тримайте під рукою декларацію і сам лист.

✅ 5. Оскаржуйте, якщо не згодні

Якщо ви не погоджуєтесь із повідомленням, дотримуйтесь інструкцій у листі для подання заперечення. Обов’язково додайте підтверджуючі документи.

✅ 6. Зберігайте лист

Архівуйте його разом із податковими документами. Рекомендується зберігати такі документи щонайменше три роки.

🚫 Обережно зі шахрайством!

IRS ніколи не звертається до платників через соціальні мережі чи текстові повідомлення. Якщо сумніваєтесь у справжності листа, перевірте свій акаунт на IRS.gov.

Американським платникам податків за кордоном

🎯 Нагадування для американських платників податків за кордоном!

Проживаєш або працюєш за межами США?
📅 Не пропусти термін подання податкової декларації за 2024 рік — 16 червня 2025!

Це стосується всіх громадян США та резидентів (у тому числі з подвійним громадянством), які:

✅ Постійно проживають за межами США або Пуерто-Рико,
✅ Або проходять військову службу за межами США.

Щоб скористатися автоматичним продовженням, просто додай коротку заяву до декларації, що підтверджує одну з цих умов.

📌 Не встигаєш до 16 червня?
Подай запит на додаткове продовження терміну до 15 жовтня 2025 року.
⚠️ Але пам’ятай: продовження терміну подання — не означає продовження терміну сплати податку. Відсотки за несплату після 15 квітня вже нараховуються.

💼 Потрібна допомога з підготовкою декларації або продовженням строку? Звертайся — ми подбаємо про все!